《财务业务一体化技能实训教程 畅捷通T3 10.8版》以畅捷通T3 10.8软件为蓝本，以企业典型的购销存业务的工作任务为出发点，进而以任务驱动式教学方式讲解财务与业务一体化管理软件的使用方法。全书共分为6个单元(其中包括18个基本任务、两个综合实验)，主要内容包括会计信息系统的结构及数据联系、企业组织架构的建立、采购管理、销售管理、库存管理和存货核算。
本书可作为职业院校会计专业、会计电算化专业、税务专业、审计专业及相关经济管理专业会计电算化课程的教材，也适用于欲掌握财务管理软件应用的人员使用。
前 言
财政部《关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》(财会〔2009〕6号)中指出，“随着社会主义市场经济不断完善和经济全球化，现代信息技术和网络技术的日益普及，会计工作应当按照国家信息化发展战略的要求，全面推进信息化建设。会计工作与信息化建设密切相关、相辅相成、相互促进。通过全面推进会计信息化建设，能够进一步提升会计工作水平，促进经济社会健康发展。”《国家教育事业发展第十二个五年规划》中指出，“人才培养结构调整取得重大进展，应用型、技能型、复合型人才的培养比重明显提高，初步建成与现代产业体系相适应的技术技能人才培养强国。” 可见，职业教育中会计及会计电算化专业应把培养会计的应用型、技能型、复核型人才—— 会计信息化人才培养作为会计及会计电算化专业的人才培养目标。会计信息化人才的培养已是当务之急。
为了培养会计信息化人才，在职业教育的会计及会计电算化等相关专业中应开设“会计电算化”课程。本课程的培养目标是，强化会计电算化基础能力、核心专业技术应用能力和一般关键能力，使学生不仅能够掌握财务与业务一体化管理软件的基本操作技能，同时还能学到会计工作岗位之间的业务衔接关系和内部控制要求，以及会计人员的职业道德规范等内容，从而完成从理论转向实践、从单项技能向综合技能的过渡。为了达到培养适合企业需要的会计电算化专门人才的培养目标，本套教材编写人员集中优势资源，以工学结合为切入点，根据课程内容和学生特点，精心打造了这套立体化实训教材。
本书以企业典型的购销存业务的工作任务为出发点，进而以任务驱动式教学方式轻松地在完成任务的过程中学习财务与业务一体化管理软件的使用方法，并全面地学习每一工作任务涉及的知识要点。而且为了巩固对所学知识的掌握程度，还可以在完成第1个月份全面业务处理的基础上继续完成第2个会计月的业务处理(综合实验一)，全面训练学生根据企业的实际情况全面地进行业务处理的能力。最后，为了检验学生的学习状况，还可以对企业的综合案例进行财务与业务一体化的案例实施(综合实验二)，不但丰富了学生的知识还增强了学生的应用能力和自信心。
本教材针对“畅捷通T3 10.8企业管理信息化软件教育专版”中购销存业务的基本知识和操作方法进行训练，使学习者系统学习购销存业务处理的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程。全书共分为6个单元(其中包括18个基本任务、两个综合实验)，主要内容包括会计信息系统的结构及数据联系、企业组织架构的建立、采购管理、销售管理、库存管理和存货核算，以及综合实验一和综合实验二。每一业务单元都是先讲解基本理论和原理，其内容主要包括功能概述、主要任务、业务处理流程、与其他系统的联系、初始设置、日常业务和月末业务；在讲解了基本理论和基本原理之后则开始进行实训，其内容主要包括任务导入及任务，每一任务的内容包括具体任务、案例、业务处理过程及在处理过程中应注意的问题的提示，每一任务后还列示了在完成这一任务后的拓展任务。由此我们便可以看出，此教材注重理论与实践相结合，针对职业教育中学生的认知特点，由浅入深，循序渐进，不仅能够完成基本任务，还可以有更多的拓展空间；有效地激发了学生学习的主动性和积极性，培养学生的学习能力；充分满足了会计电算化专门人才培养的需要，突出了理论教学构筑学生的知识结构、实践教学构筑学生的职业技能结构的教学原则。
为了满足学习者分别针对不同内容进行训练的需要，我们对在教材中的十八个任务都备份了实验前的准备账套和实验后的结果账套数据，可以有效地满足学习者任意选取所要完成的教学任务的需求，避免了因为数据准备不充分而不能随机选取学习内容的情况出现。为了满足教师教学的需要，我们为教师设计了从教学计划、教学大纲到电子教案的全部教学资料。努力做到想教师及学生之所想，急教师及学生之所急。
本书以面向职业院校中会计专业、会计电算化专业、税务专业、审计专业及相关经济管理专业人员的会计电算化课程教学为基本目的，适用于欲掌握财务管理软件应用的人员使用。采用案例教学、实践教学的任务驱动式的教学方式，有针对性地学习完整的实现会计核算和会计管理的应用方案。内容安排合理、文字简明、面向应用、突出操作技能的训练，能够适应企业管理现代化对会计人员综合素质的要求。
本书附配一张光盘，其中提供了畅捷通T3 10.8教学版软件、实验账套数据。
参加本书编写的人员都是担任会计电算化教学工作多年的教师，本书是我们多年教学经验的总结。我们衷心希望本书能为促进我国会计电算化的发展尽一点微薄的力量。编写本书的人员有孙莲香、康晓林、郭莹、王皎、周海彬、李建华、鲍东梅、王亚丽、刘兆军、江争鸣、曾红卫、刘金秋、赵笛、张家郡、董家荔、喻霞、赵启智和陈江北，张辰和胡晓珊参与了后期测试。本书由孙莲香编著并负责设计全书的总体结构。本书是在畅捷通信息技术股份有限公司的大力支持下编写完成的，在此深表谢意。
限于作者的水平，书中难免存在缺点和不妥之处，我们诚挚地希望读者对本书的不足之处给予批评指正。
编 者
2016年10月
第1单元 会计信息系统的结构及数据联系 1
1.1 会计信息系统的总体结构 1
1.1.1 财务系统 2
1.1.2 购销存系统 3
1.1.3 管理分析系统 4
1.2 财务系统与业务系统的数据联系 5
1.2.1 总账系统与其他各子系统之间的关系 5
1.2.2 总账系统与存货核算系统的数据联系 6
1.3 会计信息系统的实施过程 7
1.3.1 会计信息系统的计划与组织 7
1.3.2 配备计算机硬件和系统软件 7
1.3.3 人员培训 9
1.3.4 建立会计信息系统管理制度 9
1.3.5 计算机代替手工记账 10
第2单元 企业组织架构建立 11
2.1 系统管理 12
2.1.1 启动并注册系统管理 12
2.1.2 设置操作员 13
2.1.3 账套管理 13
2.1.4 系统启用 14
2.1.5 设置操作员权限 14
2.2 设置公共基础档案 15
2.2.1 启动并注册系统 16
2.2.2 机构设置 16
2.2.3 往来单位设置 16
2.2.4 财务信息设置 17
2.2.5 收付结算设置 18
2.2.6 存货设置 19
2.2.7 购销存设置 19
任务1 系统管理 20
具体任务 20
案例 20
业务处理过程 21
任务2 基础设置(一) 25
具体任务 25
案例 26
业务处理过程 27
任务3 基础设置(二) 31
具体任务 31
案例 32
业务处理过程 34
任务4 基础设置(三) 39
具体任务 39
案例 39
业务处理过程 40
第3单元 采购管理 45
3.1 采购管理的业务流程 46
3.1.1 采购系统的业务流程 46
3.1.2 采购系统与其他系统的联系 48
3.2 初始设置 49
3.2.1 采购业务范围设置 49
3.2.2 录入采购业务期初余额 51
3.2.3 录入供应商往来期初余额 51
3.2.4 期初记账 52
3.3 日常采购业务 52
3.3.1 采购订货 52
3.3.2 采购入库单 53
3.3.3 采购发票 54
3.3.4 采购结算 55
3.4 应付款管理 56
3.4.1 付款结算 56
3.4.2 转账处理 56
3.4.3 取消操作 57
3.5 月末业务 57
3.5.1 采购账表查询 57
3.5.2 供应商往来账表查询 58
3.5.3 月末结账 58
任务5 采购系统初始化 59
具体任务 59
案例 59
业务处理过程 59
任务6 日常采购业务(一) 62
具体任务 62
案例 62
业务处理过程 62
任务7 日常采购业务(二) 73
具体任务 73
案例 73
业务处理过程 73
任务8 查询采购账表 81
具体任务 81
业务处理过程 82
第4单元 销售管理 87
4.1 销售管理的业务流程 88
4.1.1 销售业务流程 88
4.1.2 与其他系统的联系 90
4.2 初始设置 91
4.2.1 销售业务范围设置 91
4.2.2 录入客户往来期初余额 93
4.3 日常销售业务 94
4.3.1 日常销售业务的操作流程 94
4.3.2 销售订货 94
4.3.3 销售发货 95
4.3.4 销售发票 96
4.4 应收款管理 97
4.4.1 收款结算 98
4.4.2 转账处理 98
4.4.3 取消操作 98
4.5 月末业务 99
4.5.1 销售账表查询 99
4.5.2 客户往来账表查询 99
4.5.3 月末结账 100
任务9 销售系统初始化 100
具体任务 100
案例 100
业务处理过程 101
任务10 销售系统日常业务(一) 103
具体任务 103
案例 104
业务处理过程 104
任务11 销售系统日常业务(二) 111
具体任务 111
案例 111
业务处理过程 112
任务12 查询销售账表 121
具体任务 121
业务处理过程 122
第5单元 库存管理 127
5.1 库存管理的业务流程 128
5.1.1 库存管理的核算流程 128
5.1.2 库存管理的业务流程及与其他系统的联系 129
5.2 初始设置 130
5.2.1 业务处理控制参数 130
5.2.2 录入库存期初数据 132
5.3 入库业务 133
5.3.1 采购入库单 133
5.3.2 产成品入库单 134
5.3.3 其他入库单 134
5.4 出库业务 135
5.4.1 销售出库单 135
5.4.2 材料出库单 136
5.4.3 其他出库单 137
5.5 其他库存业务 137
5.5.1 调拨业务 137
5.5.2 盘点业务 138
5.6 月末业务 139
5.6.1 账表查询 139
5.6.2 月末结账 140
任务13 库存系统初始化 140
具体任务 140
案例 140
业务处理过程 141
任务14 库存系统日常业务 143
具体任务 143
案例 143
业务处理过程 144
任务15 查询库存账表 152
具体任务 152
业务处理过程 152
第6单元 存货核算 157
6.1 存货核算系统的业务流程 158
6.1.1 存货核算系统的工作流程 158
6.1.2 存货核算系统和其他系统的集成 159
6.2 初始设置 161
6.2.1 核算业务范围设置 161
6.2.2 科目设置 165
6.2.3 录入期初余额 167
6.3 日常业务 167
6.3.1 产成品成本分配 167
6.3.2 单据记账 168
6.3.3 暂估成本处理 169
6.3.4 平均单价计算 172
6.3.5 月末处理 173
6.4 凭证处理 173
6.4.1 购销单据制单 173
6.4.2 往来单据制单 175
6.4.3 凭证列表 177
6.5 月末业务 177
6.5.1 账表查询 177
6.5.2 月末结账 177
任务16 核算系统初始化 178
具体任务 178
案例 178
业务处理过程 179
任务17 核算系统日常业务 183
具体任务 183
案例 184
业务处理过程 184
任务18 查询核算账表并结账 204
具体任务 204
业务处理过程 204
综合实验一 209
综合实验二 213
参考文献 221
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